Mapa conceptual de Créditos y Cobranzas

Mapa conceptual de Créditos y Cobranzas 

Aquí presentamos un mapa conceptual realizado por el equipo de trabajo, procuramos incluir todos y cada uno de los temas abarcados a lo largo del curso.

Con ésta publicación damos por terminada nuestra tarea de compartir nuestros conocimientos con todos ustedes.

¡Muchas gracias y hasta luego!

Proceso de crédito y de cobranza

PROCESO DE CRÉDITO

1. SOLICITUD DE CRÉDITO

Ø Recurrente

v Por continuidad del negocio (3 veces)

Ø No recurrente (clientes nuevos)

v Capacidad de pago: comprobante de ingresos, recibo de pago, declaración anual, estados financieros y de cuenta.

v Reputación: buró de crédito, referencias, redes sociales.

v Estabilidad: trabajo, domicilio, estado civil, antecedentes penales, salud.

v Colateral: garantías del cliente, como documentos (pagaré), avale, prenda, seguro.


2. TARJETA DE CRÉDITO


Ø Transferencia: 3% de comisión

PROCESO DE COBRANZA

Para el proceso de cobranza se consideran los siguientes puntos:

Ø Analizar la relación de clientes

Ø Comparar la antigüedad y el monto de la deuda

v 1° - antigüedad

v 2° - monto

Ø Identificar la técnica y/o herramienta de cobranza adecuada, iniciando con los métodos más económicos:

Promedio ponderado

11.74 + 1.39= 13 días que los clientes tienen de antigüedad

Métodos de cobranza

TÉCNICA PARETO O 80-20

A)80%

B) 20%

ALFA S.A. de C.V. cédula de clientes

Primero se cobra a los clientes A

Los medios de cobranza comienzan por el más barato y terminan por el más caro.

BETA S.A. de C.V. cédula de clientes

Técnica A,B,C

A)70%

B)75%

C)El resto

Cuartiles………………………25%

Deciles………………………….10%

Percentiles…………………..1%

GAMA S.A. de C.V.

Criterios de confiabilidad

CRITERIOS DE CONFIABILIDAD

Para obtener información fidedigna buscar en:

• Pagina oficial del gobierno

SHCP

D.O.F.

INEGI

INE

BM

• Reconocido prestigio

Universidades

   -IPN

   -UNAM

Periódicos

Revistas

Asociaciones

   -AMAE

   -IBOPE

   -NIELSEN

   -REUTERS

• Empresas/agencias de reconocido prestigio

BIMBO

COCA COLA

Etc.

Factoraje financiero

FACTORAJE FINANCIERO (Descuento)

Las empresas le piden prestado al banco “sobre sus cuentas por cobrar”. Esto cuando los clientes no pagan y necesitas que el banco te pague por ellos para que el ciclo de operación se agilice y tenga dinero.

Pero el banco nos cobra intereses, por lo que en lugar de darnos el monto completo de la deuda no da menos, ya con los intereses cobrados (intereses + comisión).

Clientes ____________________________________ $600,000.00

Días por cobrar

Plazo: 60 días

Comisión 1% (evento único) ___________________   - $ 6,000.00

Interés (descuento) 30%   (360 días) 

                                  5%    (60 días) _____________   - $30,000.00            $36,000.00 de intereses

                                                                                       ___________

                                                                                        $564,000.00            Préstamo real

CALCULAR TASA EFECTIVA

(Tasa de rendimiento/ Costo Anual Total <CAT>)

$36,000.00  

__________  = 0.0638 --> 6.38% --- 60 días

$564,000.00                     38.29% --- 360 días

Hacer ésta negociación le cuesta a la empresa 38.28%

Ejercicio 2

Clientes ____________________________________  $500,000.00

Días por cobrar

Plazo: 90 días

Comisión 2% (evento único) ___________________   - $10,000.00

Interés (descuento) 40%   (360 días) 

                                10%     (90 días) _____________   - $50,000.00            $60,000.00 de intereses

                                                                                        ___________

                                                                                         $440,000.00            Préstamo real

CAT

$60,000.00  

__________  = 0.1363 --> 13.63% --- 90 días

$440,000.00                       54.52% --- 360 días

Ejercicio 3

Factoraje

Clientes ____________________________________ $1'000,000.00

Días por cobrar

Plazo: 180 días

Comisión 3% (evento único) ___________________  - $  30,000.00

Interés (descuento) 60%   (360 días) 

                                30%   (180 días) _____________  - $300,000.00            $330,000.00 de intereses

                                                                                         ___________

                                                                                          $670,000.00            Préstamo real

CAT

$330,000.00  

__________  = 0.4925 --> 49.25% --- 180 días

$670,000.00                       98.50% --- 360 días

Comparar tasas de descuento

El procedimiento es el siguiente:

1. Convertir a tasa de rendimiento
2. Calcular el plazo anual
3. Calcular la comparación de tasa




Compara las tasas siguientes

A) 2% contado neto 30
B) 3%/15 neto 60

Tasa de rendimiento

2/98 = 2.04% - 30 días

       X= 24.48 – 360

3/97 = 3.09% - 45 días

       X= 24.72 – 360

A) 10/5 contado neto 60

B) 15/10 neto 90

          

Tasa de rendimiento

10/90 = 11.11% - 55 días

       X= 72.72 – 360

3/97 = 17.64% - 80 días

       X= 79.38 – 360

La tasa más alta es el B

A) 5/10 contado neto 90

B) 10/10 neto 60

Tasa de rendimiento

5/95 = 5.26% - 80 días

       X= 26.67– 360

3/97 = 11.11% - 50 días

       X= 79.99 – 360

La tasa más alta es el B

Conviene la B porque paga más

A) 10/5 neto 90
B) 15/5 neto 60

Tasa de rendimiento

10/90 = 11.11% - 85 días

       X= 47.05– 360

3/97 = 17.65% - 55 días

       X= 115.53 – 360

La tasa más alta es el B

A) 8/0 neto 90

B) 6/0 neto 60

Tasa de rendimiento

8/92 = 8.70% - 90 días

       X= 34.8– 360

3/97 = 6.38% - 60 días

       X= 38.28 – 360

La tasa más alta es el B