Factoraje financiero

FACTORAJE FINANCIERO (Descuento)

Las empresas le piden prestado al banco “sobre sus cuentas por cobrar”. Esto cuando los clientes no pagan y necesitas que el banco te pague por ellos para que el ciclo de operación se agilice y tenga dinero.

Pero el banco nos cobra intereses, por lo que en lugar de darnos el monto completo de la deuda no da menos, ya con los intereses cobrados (intereses + comisión).

Clientes ____________________________________ $600,000.00

Días por cobrar

Plazo: 60 días

Comisión 1% (evento único) ___________________   - $ 6,000.00

Interés (descuento) 30%   (360 días) 

                                  5%    (60 días) _____________   - $30,000.00            $36,000.00 de intereses

                                                                                       ___________

                                                                                        $564,000.00            Préstamo real

CALCULAR TASA EFECTIVA

(Tasa de rendimiento/ Costo Anual Total <CAT>)

$36,000.00  

__________  = 0.0638 --> 6.38% --- 60 días

$564,000.00                     38.29% --- 360 días

Hacer ésta negociación le cuesta a la empresa 38.28%

Ejercicio 2

Clientes ____________________________________  $500,000.00

Días por cobrar

Plazo: 90 días

Comisión 2% (evento único) ___________________   - $10,000.00

Interés (descuento) 40%   (360 días) 

                                10%     (90 días) _____________   - $50,000.00            $60,000.00 de intereses

                                                                                        ___________

                                                                                         $440,000.00            Préstamo real

CAT

$60,000.00  

__________  = 0.1363 --> 13.63% --- 90 días

$440,000.00                       54.52% --- 360 días

Ejercicio 3

Factoraje

Clientes ____________________________________ $1'000,000.00

Días por cobrar

Plazo: 180 días

Comisión 3% (evento único) ___________________  - $  30,000.00

Interés (descuento) 60%   (360 días) 

                                30%   (180 días) _____________  - $300,000.00            $330,000.00 de intereses

                                                                                         ___________

                                                                                          $670,000.00            Préstamo real

CAT

$330,000.00  

__________  = 0.4925 --> 49.25% --- 180 días

$670,000.00                       98.50% --- 360 días